Een huis kopen

en zorgeloos wonen

Wat komt er fiscaal gezien kijken bij een eigen woning

Fiscaal voordeel hypotheek

Houd rekening met verschillende fiscale zaken

Fiscaal voordeel hypotheek regelen

 Print

Als je een eigen woning hebt, komt er fiscaal gezien meer bij kijken dan bij een huurwoning. Waar moet je allemaal rekening mee houden:

De rente van een lening mag je maximaal 30 jaar aftrekken indien je de hypotheek annuïtair aflost. Dat betekent dat je elke maand een vast bedrag aflost dat bestaat uit rente en aflossing. De regel geldt alleen voor nieuwe hypotheken.

In 2020 is het maximale belastingtarief waartegen hypotheekrente kan worden afgetrokken in de hoogste belastingschijf verlaagd naar 46%. Dit percentage wordt voor inkomens hoger dan € 68.507 geleidelijk verder afgebouwd. Lees hier meer. 

In het jaar dat je een woning koopt, mag je een aantal financieringskosten eenmalig aftrekken. Het gaat hierbij om kosten die te maken hebben met het afsluiten van je hypotheek:

  • advies- en bemiddelingskosten voor je hypotheekadviseur
  • bereidstellingsprovisie (dat geld betaal je aan de bank of een verzekeraar om de aangeboden rente in de offerte te verlengen)
  • notariskosten voor de hypotheekakte
  • kadastrale rechten voor de hypotheekakte
  • taxatiekosten voor het krijgen van de lening
  • kosten voor de aanvraag van de Nationale Hypotheek Garantie
  • boeterente
  • bouwrente die je betaalde ná het tekenen van het voorlopig koopcontract, maar vóór het tekenen van de hypotheekakte
  • kosten voor je nieuwbouwdepot of verbouwingslening of verbouwingsdepot

Kosten die je niet kunt aftrekken als je een huis koopt of verbouwt, zijn:

  • bemiddelingskosten voor de aankoop van de woning, bijvoorbeeld makelaarsprovisie
  • overdrachtsbelasting en omzetbelasting
  • notariskosten en kadastrale rechten voor de koopakte
  • kosten van onderhoud en verbouwing
  • aflossing van de eigenwoningschuld
  • rente en kosten van een lening die door de bijleenregeling geen eigenwoningschuld is
  • rente van leningen die je bent aangegaan om aftrekbare rente over, en kosten van leningen te betalen
    Bijvoorbeeld een lening om boeterente of bouwrente te betalen. Rente over een lening die je vóór 1 januari 2001 bent aangegaan om aftrekbare oversluitkosten of bouwrente te betalen, mag je wel aftrekken.
  • kosten van een bankgarantie voor het betalen van een waarborgsom

Bron: Belastingdienst

Overdrachtsbelasting betaal je als je een bestaande woning koopt. Het gaat om een bedrag van 2% van de koopsom en is onderdeel van de kosten koper. De overdrachtsbelasting komt bovenop de koopsom. Voor andere onroerende zaken - zoals bedrijfspanden - betaal je 6%. 

De hoogte van het eigenwoningforfait is vastgesteld op een percentage van de WOZ-waarde van je woning. Je moet dit bedrag optellen bij je inkomen. Hierdoor wordt je belastingvoordeel van de hypotheekrenteaftrek wat kleiner.

Heb je een eigen woning, dan betaal je verschillende belastingen en heffingen. Aan je gemeente betaal je onroerendezaakbelasting (ozb), riool- en afvalstoffenheffing. Aan het waterschap betaal je waterschapslasten. De gemeente heeft veel vrijheid bij het vaststellen van de tarieven. Het kan dus goed zijn dat je in de ene gemeente meer betaalt dan in de andere. De belastingen en heffingen worden vaak gebaseerd op de WOZ-waarde van je woning.

Stel je vraag

Heb je vragen of wil je advies? Stel dan hieronder eenvoudig en anoniem je vraag aan de beste financieel adviseurs van Nederland.

Dit veld hoeft u niet in te vullen
loading
Je persoonlijke gegevens worden veilig opgeslagen en alleen gebruikt volgens ons privacy statement.
Fiscaal voordeel hypotheek

Huis Kopen

Bekijk alle onderwerpen

4 tips: geld besparen

  • Vergelijk producten met elkaar
  • Bereid je goed voor op je gesprek

  • Onderhandel op de notariskosten
  • Vaste lasten

Deel deze
pagina

4
Hoi!
Wat vind je van deze pagina?